【令和2年分】公的年金等に係る雑所得と退職所得を自動計算【エクセル】

スポンサーリンク

マイクロソフト、オフィス、エクセル

この記事では、令和2年分以降の

  • 公的年金等に係る雑所得の金額
  • 退職所得の金額

を自動計算するエクセルファイルを紹介しています。

 

公的年金等に係る雑所得と退職所得がある人は、「基礎控除申告書」や「配偶者控除等申告書」に所得額を記載する必要があります。

ただ、計算がちょっと面倒なので、「どうやって計算すればいいの?」という人は、ぜひ、使ってみてください。

この記事で、紹介する「エクセルファイル」は、仕事(年末調整)の効率を上げるために、自分でつくったものです。

公的年金等に係る雑所得・退職所得 算出表

こんな感じの表になっています。

 

公的年金等に係る雑所得・退職所得算出表(令和2年分以降)

 

使い方は、すっごく簡単で、計算したい項目にあわせて、

  • その年中の公的年金等の収入(見積額)
  • 年齢(翌年1月1日現在の年齢)
  • 公的年金等に係る雑所得以外の所得に係る合計所得金額
  • その年中の退職金等の収入(見積額)
  • 勤続年数

を入力(選択)するだけです。

入力箇所は、セルを「黄色」にしてあります。

エクセルファイルのダウンロード(無料)

「公的年金等に係る雑所得・退職所得 算出表」ダウンロード

nenkintaisyokusyotokukeisan2020

動作確認は徹底したつもりですが、利用については各自の責任でお願いします。

公的年金等に係る雑所得・退職所得 算出表

「公的年金等に係る雑所得の金額」を計算する場合

入力箇所(黄色のセル)は、次の3つです。

  • その年中の公的年金等の収入(見積額)
  • 年齢(翌年1月1日現在の年齢)
  • 公的年金等に係る雑所得以外の所得に係る合計所得金額

 

入力(選択)すると、

  • 公的年金等控除額
  • 公的年金等に係る雑所得の金額

が自動で表示されます。

こんな感じです。

公的年金等に係る雑所得算出表(令和2年分以降)

 

なお、「年齢(翌年1月1日現在の年齢)」と「公的年金等に係る雑所得以外の所得に係る合計所得金額」については、プルダウン式にしてありますので、次の選択肢から選べばいいだけになっています。

 

【年齢(翌年1月1日現在の年齢)】

  • 65歳以上
  • 64歳以下

公的年金等に係る雑所得算出表(令和2年分以降)プルダウン1

 

【公的年金等に係る雑所得以外の所得に係る合計所得金額】

  • 1,000万円以下
  • 1,000万円超2,000万円以下
  • 2,000万円超

公的年金等に係る雑所得算出表(令和2年分以降)プルダウン2

「退職所得の金額」を計算する場合

入力箇所(黄色のセル)は、次の2つです。

  • その年中の退職金等の収入(見積額)
  • 勤続年数

 

入力すると、

  • 退職所得控除額
  • 退職所得の金額

が自動で表示されます。

こんな感じです。

退職所得算出表(令和2年分以降)

特定役員退職手当等に該当する場合は、このファイルで計算することはできません。

給与所得者の基礎控除・配偶者控除等申告書の記載するところ

「公的年金等に係る雑所得・退職所得算出表」で計算した結果は、「基礎控除申告書」「配偶者控除等申告書」に書き込むことができます。

書き込む項目は、「本年中の合計所得金額の見積額の計算」の赤く囲ったところで、「給与所得以外の所得の合計額」になります。

公的年金等に係る雑所得と退職所得の両方がある場合は、合算して記載します。

基礎控除、配偶者控除等申告書(公的年金等に係る所得・退職所得)

公的年金等に係る雑所得および退職所得以外がある場合は、給与所得以外の所得をすべて合算して記載します。

「公的年金等に係る雑所得」と「退職所得」の計算方法

公的年金等控除額と退職所得控除額の算出表は、国税庁「給与所得以外の所得の種類等(令和2年分)」からの引用です。

公的年金等に係る雑所得の金額

まず、次の表を使って「公的年金等控除額」を算出します。

公的年金等控除額の計算方法(令和2年分以降)

 

次に、「公的年金等の収入金額」から「公的年金等控除額」を引きます。

残った金額が「公的年金等に係る雑所得の金額」となります。

 

【関連記事】

【令和2年分】公的年金等に係る雑所得の計算方法【基礎控除・配偶者控除等申告書用】
この記事では、令和2年分以降の「公的年金等に係る雑所得の計算方法」について紹介しています。 公的年金等をもらっている人が基礎控除や配偶者控除等の適用を受ける場合、「基礎控除申告書」や「配偶者控除等申告書」に金額を記載する必要があります...

退職所得の金額

まず、次の表で「退職所得控除額」を算出します。

退職所得控除額の計算方法

 

次に、「退職金等の収入金額」から「退職所得控除額」を引きます。

残った金額の半分(2分の1)が、「退職所得の金額」となります。

退職手当等が特定役員退職手当等に該当する場合には、「退職金等の収入金額」から「退職所得控除額」を控除した残額が「退職所得の金額」となります。

 

【関連記事】

【令和2年分】退職所得金額の計算方法【基礎控除・配偶者控除等申告書用】
この記事では、「退職所得の計算方法」について紹介しています。 退職金等の支給を受けた人(または、受ける人)が、基礎控除や配偶者控除等の適用を受ける場合、「基礎控除申告書」や「配偶者控除等申告書」に金額を記載する必要があります。 ...

まとめ

「公的年金等に係る雑所得の金額」と「退職所得の金額」の計算ですが、どちらもそんなに複雑なわけじゃないんですよね。

ただ、収入金額に応じて計算方法を確認し、電卓を叩くのが面倒なんです・・・

僕の場合、年末調整を担当していることもあり、ちょっとした確認作業だけでも、すごく負担になるんですよね・・・

 

そんなことで、つくってみた「エクセルファイル」となっております。

よかったら、使ってみてください。

 

最後までお読みいただき、ありがとうございます。

 

【あわせて読みたい】

スポンサーリンク
税金
スポンサーリンク
こう

医療・介護業界で経営管理の仕事をしながら、ブログ「まいぼた」を書いています。

こうをフォローする
よろしければシェアお願いします
こうをフォローする
まいぼた

コメント

タイトルとURLをコピーしました